Бесплатная горячая линия

Оформление налогового вычета по ИИС: полный гайд

Если заключить договор с брокером, открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и положить на этот счет деньги, можно впоследствии получить налоговый вычет. Для этого достаточно обратиться в налоговую, подать необходимые документы и дождаться положительного решения.

Что такое налоговый вычет по ИИС?

ИИС — это тоже брокерский счет. Его отличие от обычного счета заключается в том, что, имея деньги на ИИС, можно получить налоговый вычет. Таким образом, государство стимулирует инвесторов вкладывать как можно больше и чаще, а взамен предоставляет более выгодные условия инвестирования.

По ИИС можно получить два типа вычета. Первый способ самый популярный: он позволяет вернуть 13 % от вложенной суммы денег. Но инвестор должен быть плательщиком НДФЛ по ставке 13 %. Вычет второго типа позволяет не платить налоги с инвестиционного дохода. Он подходит тем, кто не платит НДФЛ.

Чтобы пользоваться налоговым вычетом с выгодой для себя, нужно сначала изучить особенности размещения денег на ИИС, ведь там есть несколько нюансов.

В целом процедура получения налогового вычета по ИИС включает в себя следующие шаги:

  1. Регистрация личного кабинета на сайте налоговой.
  2. Получение неквалифицированной электронной подписи.
  3. Подготовка необходимых документов (договор с брокером, справка 2-НДФЛ, выписка со счета, подтверждающая зачисление денежных средств на ИИС).
  4. Заполнение декларации 3-НДФЛ, а также заявления на вычет по ИИС.
  5. Ожидание окончания камеральной проверки.
  6. Получение денег на счет.

Получение доступа в личный кабинет на сайте налоговой

Если у вас еще нет личного кабинета на сайте налоговой, стоит его завести, потому что это позволяет значительно упростить любые обращения в налоговую. Например, через личный кабинет можно онлайн сформировать декларацию 3-НДФЛ, подать документы для получения налогового вычета. Кроме этого, в своем кабинете налогоплательщик всегда видит все имущественные объекты, суммы начисленного налога по объектам имущества, суммы уплаченных налогов, размеры налоговой задолженности. Через личный кабинет также можно уплатить налоги и подать обращение в налоговую.

Доступ в кабинет можно получить только лично в отделении ФНС. Для этого нужно обратиться в отделение по месту прописки с паспортом и ИНН. Далее нужно взять электронный талон и дождаться своей очереди. После предъявления сотруднику ФНС паспорта и ИНН вы получите конверт, внутри которого будет записан логин и временный пароль для доступа в личный кабинет.

Далее уже дома можно будет зайти в личный кабинет. В течение трех дней там появится актуальная информация об имуществе, которым владеет налогоплательщик, а также справки 2-НДФЛ.

Получение электронной подписи

При подаче налоговой декларации нужно обязательно поставить свою подпись. Но, поскольку декларация подается онлайн, подпись должна быть электронной.

Чтобы получить такую подпись, нужно создать заявку на сертификат электронной подписи в своем профиле личного кабинета на сайте налоговой.

При создании ЭП нужно придумать пароль для доступа к сертификату и обязательно его запомнить.

Обратите внимание, электронная подпись, которая создается в личном кабинете — неквалифицированная. Это самый простой тип ЭП. Ей можно подписывать документы только на сайте налоговой. Для подписи других документов нужно получать квалифицированную электронную подпись.

Получив сертификат ЭП, можно приступать к подготовке документов для налогового вычета.

Сбор документов

Для получения налогового вычета нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ, а к ней прикрепить следующие документы:

  1. Справка о доходах 2-НДФЛ. Справка нужна за тот год, когда вы вносили деньги на счет ИИС. Она позволить доказать, что в этом году вы платили налог по ставке 13 % со своего дохода. Справку 2-НДФЛ предоставляет бухгалтерия работодателя.
  2. Договор об открытии брокерского счета. У разных брокеров этот документ может называться по-разному, например, договор на брокерское обслуживание, договор на ведение ИИС, извещение или уведомление к договору на брокерское обслуживание с ведением ИИС.
  3. Документы, подтверждающие зачисление денежных средств на ИИС. Если вы вносили наличные деньги в кассу банка, таким документом будет ПКО (приходный кассовый ордер) и квитанция к нему. Если вы сделали перевод с банковского счета, подтверждающим документом будет платежное поручение. Если вы перевели нужную сумму с другого брокерского счета, необходимо прикрепить поручение на перечисление денежных средств с брокерского счета, а также брокерский отчет о выполнении операции.

Заполнение декларации 3-НДФЛ

Заполнить декларацию можно в личном кабинете на сайте налоговой. Для этого нужно нажать «Подать декларацию 3-НДФЛ» в разделе «Жизненные ситуации».

Если у вас уже заполнен профиль в личном кабинете, большая часть информации появится автоматически при формировании декларации.

Сначала нужно выбрать год, за который вы представляете декларацию. Это год внесения денег на ИИС.

Далее нужно указать сведения о доходах. Если ваш работодатель уже сдал налоговую отчетность, и эти данные уже видны в справке 2-НДФЛ в личном кабинете, можно загрузить их из справки, нажав соответствующую надпись.

Если же данных пока нет в налоговой, вам придется вносить их самостоятельно, опираясь на справку 2-НДФЛ, которую предоставила бухгалтерия. Нужно указать наименование работодателя, его ИНН, тип организации, сумму дохода, сумму удержанного налога. Все эти цифры есть в справке.

На следующем этапе нужно выбрать тип вычета, который вы хотите получить. В данном случае это будет инвестиционный налоговый вычет. Также нужно указать сумму вычета — эта та денежная сумма, которую вы внесли на ИИС в течение указанного года.

Чтобы подать заявление на налоговый вычет, нужно выбрать «Распорядиться переплатой». Этот раздел можно заполнить и позже — после того, как заполните до конца всю декларацию. Здесь же можно указать реквизиты для возврата — данные банка и личного счета, на который придут деньги. Перед тем, как заполнять реквизиты счета, нужно погасить все имеющиеся задолженности по налогам.

Далее нужно перейти к просмотру итогов. Будет видна сумма, доступная к возврату. Здесь же нужно прикрепить фото или сканы подтверждающих документов. О них речь шла выше.

Затем нужно ввести свой пароль к сертификату электронной подписи и нажать «Подтвердить и отправить». 

Ожидание окончания проверки и поступление денег на счет

По закону срок камеральной налоговой проверки — 3 месяца со дня представления налогоплательщиком декларации.

Возврат налога осуществляется в течение одного месяца со дня получения заявления от налогоплательщика, но не ранее даты завершения камеральной проверки.

О ходе камеральной проверки можно следить в своем личном кабинете. Когда ее статус изменится на «Завершена», а в статусе решения на возврат будет стоять «Исполнено», в ближайшее время деньги поступят на ваш счет.

Таким образом, подать декларацию 3-НДФЛ и заявление на налоговый вычет проще и быстрее через личный кабинет на сайте налоговой. Вам придется посетить налоговую только один раз для того, чтобы получить данные для доступа в личный кабинет.

Задайте вопрос эксперту-юристу БЕСПЛАТНО!

Напишите свой вопрос - в течении 5 минут наш эксперт перезвонит и бесплатно проконсультирует

Заполните форму с контактными данными и получите бесплатную консультацию в течении 5 минут

Спасибо!
Ваша заявка принята

Юрист позвонит в течение 5 минут

Анонимно
Информация о вас не будет разглашена
Быстро
Через 5 минут с вами свяжется наш консультант
Бесплатная горячая линия 24/7

8 (800) 301-37-30

по всей России

 

+7 (495) 128-74-20

Для жителей Москвы и МО

+7 (812) 507-64-25

Для жителей Спб и области