Бесплатная горячая линия

Как получить вычет за роды

Рожать можно как совершенно бесплатно, так и платно, заключив договор с роддомом на платные роды. Контракт на роды гарантирует, что роды будет принимать конкретный выбранный вами врач, а после родов вы будете лежать в отдельной палате со всеми удобствами.

За платные роды можно впоследствии получить налоговый вычет. Рассмотрим, на каких условиях он предоставляется, какие документы нужно собрать и на какую сумму денег можно рассчитывать.

Что такое роды по контракту и сколько они стоят?

Большинство роддомов государственные. Рожают в них бесплатно по полису ОМС, по полису ДМС или, заключив договор на платные услуги. В крупных городах есть также частные роддома. В них рожают только платно.

Если вы не заключили контракт на роды, скорая повезет вас в ближайший государственный роддом. Принимать роды будет тот врач, который дежурит в это время.

Стоимость платных родов зависит от популярности и оснащенности роддома, квалификации медицинского персонала, наличия удобств в палате.

Если вы предварительно заключите договор с определенным роддомом, скорая повезет именно в него. При платных родах можно выбрать конкретного врача-акушера или бригаду врачей.

Если вы заключили контракт на роды с определенным акушером-гинекологом, только он будет принимать роды. Даже, если вас привезли в роддом во время его выходного, он приедет и будет присутствовать до конца родоразрешения.

Если же договор был заключен на роды с бригадой, их будут принимать те врачи и медсестры, которые дежурят в это время. Если роды затянутся, за это время может смениться не одна дежурная бригада.

Роды с бригадой дешевле (от 60 000 руб.), а с личным врачом дороже (от 95 000 руб.). Если акушер-гинеколог имеет ученую степень кандидата или доктора медицинских наук, придется заплатить еще дороже — не менее 100 000 руб.

Операция кесарева сечения всегда стоит дороже естественных родов, независимо от того, плановая ли она, или экстренная. За оперативные роды нужно заплатить еще около 20 000 руб. Если операция плановая, то есть вы заранее знаете, что сможете родить только таким способом, нужно предварительно заключить договор на родоразрешение с помощью кесарева сечения. Если операция экстренная, то есть врач принимает решение об оперативном вмешательстве в ходе естественных родов, за нее нужно будет доплатить при выписке.

Увеличить стоимость платных родов может также количество детей. Если беременность многоплодная, роды будут дороже, но не сильно намного.

Во время родов присутствует не только врач и акушерка, но и другие специалисты, как минимум, анестезиолог и неонатолог. Условия платного контракта позволяют пригласить своего врача на роды. За каждого специалиста придется доплатить еще 15 000 – 30 000 руб. Если не приглашать своих, на родах будут присутствовать дежурный неонатолог, анестезиолог и акушерка.

Контрактные роды также предполагают размещение в палате повышенной комфортности после родов. Можно выбрать как двухместную, так и одноместную. Вторая дороже. В крупных роддомах есть также вип-палаты: роженицу с новорожденным может в любое время посетить супруг или другой близкий родственник и остаться ночевать в этой же палате. Стоимость платной палаты — от 7 000 до 12 000 руб. в сутки.

Если роддом частный, большинство дополнительных услуг будет, скорее всего, заранее включено в договор, а значит, роды там будут дороже. Кроме этого, в частном роддоме обязательным условием заключения контракта на роды является предварительное обследование беременной. Его стоимость примерно 4 000 – 5 000 руб. В него обычно входят консультация и осмотр акушера-гинеколога, УЗИ беременной и КТГ плода.

В крупных и известных частных роддомах стоимость контракта на естественные роды начинается от 190 000 руб., а на оперативные — от 260 000 руб. Если беременность многоплодная, придется заплатить минимум 300 000 – 400 000 руб. за роды.

Если вы решили рожать платно в государственном роддоме, нужно приобрести полис ДМС в самом роддоме у страховой компании, поскольку заключить договор напрямую с роддомом нельзя.

Как правило, в государственных роддомах самые дешевые роды с дежурной бригадой (80 000 руб.), дороже будут роды с личным врачом (100 000 – 110 000 руб.).

Существует также программа мягких родов (150 000 руб.). Она предполагает минимальное вмешательство врача в естественный процесс родов. Допускается свободное поведение пациентки в родах: она может лежать, ходить, находиться в воде, может попросить сделать анестезию, массаж.

Заключить договор добровольного медицинского страхования на платные роды можно примерно с 36 недели беременности. По полису вам будет положено ведение беременности с 36 недели, роды (с конкретным врачом или дежурной бригадой), отдельная послеродовая палата повышенной комфортности, а также консультации гинеколога в течение месяца после родов. Обязательно сохраните этот договор со страховой, чтобы получить налоговый вычет за роды.

Кто может получить налоговый вычет за роды по контракту?

Оплата полиса ДМС для платных родов относится к расходам, которые позволяют получить социальный налоговый вычет. Получить этот тип вычета можно также за оплату медицинских услуг, покупку лекарств.

Претендовать на получение налогового вычета может только резидент РФ, который имеет доход и платит с него НДФЛ по ставке 13 %. То есть, ИП на упрощенной системе налогообложения и самозанятый не могут получить налоговый вычет, несмотря на то, что также имеют доход и платят налоги, но уже по другой ставке.

Также обязательные условия получения вычета касаются самого роддома и страховой компании.

Роддом должен находиться на территории РФ и иметь действующую лицензию на осуществление медицинской деятельности. Если вы рожали платно в государственном роддоме, о наличии лицензии можно не беспокоиться. Если роддом частный, его лицензию стоит проверить в едином реестре лицензий на сайте Росздравнадзора. Для этого в поиске нужно набрать название роддома и регион. Если найти ничего не удалось, можно попробовать ввести ИНН и ОГРН роддома. Эти сведения обычно есть на сайте организации. Обратите внимание не только на наличие лицензии у роддома, но и на ее срок.

Если для платных родов вы покупали полис ДМС у страховой компании, нужно проверить ее лицензию на осуществление страховой деятельности и оплату медицинских услуг. Сделать это можно в едином реестре субъектов страхового дела на сайте Банка России. Раньше при оформлении вычета требовали копию этой лицензии. Теперь это не обязательно, ведь лицензию можно проверить по номеру, указанному в договоре.

Если в год заключения договора на платные роды вы работали хотя бы несколько месяцев и платили НДФЛ, то сможете самостоятельно получить налоговый вычет.

Но, если вы ушли на больничный по беременности и родам в конце года, то есть перестали работать, а договор заключили в январе следующего года, вычет сможет оформить на себя супруг при условии, что ваш брак официально зарегистрирован. В этом случае неважно, на кого был заключен договор, и кто оплатил полис.

Сколько денег можно вернуть за платные роды?

Если вы получаете социальный налоговый вычет, то можете вернуть 13 % от стоимости платных медицинских услуг, но не более лимита в 120 000 руб. в год. То есть, максимально за один год можно вернуть 15 600 руб.

Нужно учитывать, что в максимальную сумму 120 000 руб. включены все социальные вычеты: не только за лечение, но и за лекарства, обучение. Таким образом, если в течение одного года вы заявили к вычету и платное обучение, и платные роды, эти расходы будут сложены, и, если общая сумма окажется больше 120 000 руб., вы все равно не сможете вернуть больше этого лимита.

Например, в течение одного года вы заплатили 45 000 руб. за обучение и 110 000 руб. за платные роды. Общая сумма больше лимита, значит, вы сможете вернуть максимум 15 600 руб. Если, например, вы в течение года заплатили только за контракт на роды, но он стоил 150 000 руб., вам также вернут все равно лишь 15 600 руб.

Если сумма НДФЛ, которую вы заплатили, пока работали, будет выше размера максимального вычета, вам все равно вернут максимум 15 600 руб. Например, в текущем году беременная отработала 4 месяца, а ее работодатель перечислил НДФЛ в размере 20 800 руб. (исходя из того, что ее оклад 40 000 руб.). В этом же году она оплатила полис ДМС за роды, а в следующем обратилась за вычетом. Поскольку сумма НДФЛ больше размера максимального вычета, ей вернут 15 600 руб.

Если сумма НДФЛ меньше, например, беременная отработала за год только два месяца (сумма НДФЛ будет 10 400 руб., исходя из того, что оклад 40 000 руб.), но за полис она заплатила 120 000 руб., то есть сумму, равную лимиту, она все равно получит 15 600 руб.

Можно ли получить больше максимальной суммы?

В некоторых случаях есть возможность получить даже больше максимальной суммы в 15 600 руб.

Первый вариант подойдет тем, кто заплатил за роды больше 120 000 руб. и состоит в официальном браке. Вы можете разделить расходы на роды с супругом, написав соответствующее заявление в налоговую. Не имеет значение, на кого был оформлен договор или полис, кто был плательщиком. Оба супруга могут воспользоваться этим вычетом.

Например, супруга заплатила за контракт на роды 150 000 руб., что больше лимита по социальному вычету. НДФЛ, который она может получить от этой суммы — 19 500 руб. Если она самостоятельно обратится за получением вычета, то получит только 15 600 руб. А, если они с супругом разделят расходы на роды, то она получит 15 600 руб., а супруг остальные 3 900 руб.

Для этого варианта важно, чтобы оба супруга официально работали и платили НДФЛ в год оплаты договора на роды.

Второй вариант подойдет тем, кто родил с помощью кесарева сечения. Эта операция входит в перечень дорогостоящих медицинских услуг, максимальной суммы вычета для которых нет. То есть, можно будет вернуть 13 % от любой потраченной суммы, но только, если вы заключили договор на роды непосредственно с роддомом.

Если вы оплатили роды, купив полис ДМС, вернуть налог получится только от максимальной суммы 120 000 руб.

Когда можно обратиться за вычетом?

Получить вычет за медицинские услуги можно в течение трех лет с даты заключения договора. Например, если вы заключили контракт на роды или купили полис ДМС в 2021 году, подать заявление на вычет можно в 2022, 2023 и 2024 году. В 2025 году будет уже поздно.

Чтобы оформить налоговый вычет, нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Сделать это можно в течение всего календарного года. Если в декларации вы также отчитываетесь о доходах за прошлый год, например, от продажи недвижимости, подать ее нужно до 30 апреля текущего года.

Какие документы нужно собрать для вычета?

Обратиться в налоговую для получения вычета за платные роды можно через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС. Если у вас нет доступа к личному кабинету, придется обращаться лично в отделение налоговой. При личном визите, кроме паспорта, понадобятся:

  1. Декларация 3-НДФЛ и заявление о возврате излишне уплаченного налога. Удобнее всего заполнить декларацию в личном кабинете на сайте налоговой. Если кабинета нет, можно скачать программу «Декларация» на сайте налоговой, проверить заполненные данные и распечатать.

Заявление о возврате НДФЛ заполняется в составе декларации в личном кабинете с 2021 года. Но, если право на вычет возникло раньше, его придется заполнять отдельно. В заявлении обязательно указывают наименование банка и реквизиты счета, на который придут деньги.

  1. Справка 2-НДФЛ о доходах. При заполнении декларации в личном кабинете все данные из справки загружаются автоматически, остается лишь их проверить. Если вы обращаетесь за вычетом лично, справку 2-НДФЛ нужно предварительно заказать в бухгалтерии работодателя.
  2. Справка о заключении договора ДМС со страховой компанией или справка об оказании платных услуг из роддома.
  3. Копия самого договора ДМС со страховой компанией или копия контракта на платные роды с роддомом.
  4. Платежные документы, которые могут подтвердить, что вы оплатили роды. Например, копия чека, подтверждающая оплату за договор с роддомом или оплату полиса ДМС. Если вы заключили договор со страховой компанией, кроме чека понадобится также квитанция на получение страхового взноса.

Когда можно ждать денег?

В большинстве случаев деньги придут примерно через четыре месяца после подачи заявления. Сначала в течение трех месяцев проходит камеральная проверка документов. Если налоговый инспектор обнаружит ошибки или неточности, придет отказ, и вы в течение пяти дней должны внести исправления.

Затем в течение 15 дней приходит ответ от налоговой с решением о возврате денег.

Деньги поступают на счет в течение месяца после окончания камеральной проверки.

Если вы подавали декларацию через личный кабинет на сайте налоговой, вам будет проще всего следить за статусом обращения именно там. Если у вас возникли вопросы, вы можете позвонить в налоговую или направить обращение на сайте ФНС.

Выводы

  1. Если вы заключили контракт на платные роды, то можете получить налоговый вычет в течение трех лет с даты подписания договора.
  2. Вы можете получить вычет самостоятельно, если в год заключения договора работали официально и платили НДФЛ. Если в этот год вы уже не работали, оформить вычет может супруг.
  3. Если вы получаете вычет за платные роды самостоятельно, то получите максимум 15 600 руб. Если сумма вычета больше максимальной, вы можете разделить расходы с супругом и вернуть всю сумму налога.
  4. Подать заявление на возврат налога можно через личный кабинет на сайте налоговой. Для этого нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ, прикрепить справку 2-НДФЛ, копию договора со страховой или с роддомом, копию лицензии страховой или роддома, чеки и квитанции. Если кабинета нет, подавать все эти документы нужно при личном обращении в налоговую.

Официальный срок возврата налога на счет — примерно четыре месяца. Иногда деньги приходят чуть раньше.

Задайте вопрос эксперту-юристу БЕСПЛАТНО!

Напишите свой вопрос - в течении 5 минут наш эксперт перезвонит и бесплатно проконсультирует

Заполните форму с контактными данными и получите бесплатную консультацию в течении 5 минут

Спасибо!
Ваша заявка принята

Юрист позвонит в течение 5 минут

Анонимно
Информация о вас не будет разглашена
Быстро
Через 5 минут с вами свяжется наш консультант
Бесплатная горячая линия 24/7

8 (800) 301-37-30

по всей России

 

+7 (495) 128-74-20

Для жителей Москвы и МО

+7 (812) 507-64-25

Для жителей Спб и области